【案    号】（2022）粤0606刑初1183号

【委 托 人】易*电气股份有限公司

【审理程序】初审法院一审

【代理结果】成功追究刑事责任

【代理单位】广东熊何律师事务所

【代理律师】李宇飞 律师

一、基本案情

2018年10月至2020年7月期间，被告人刘*在被害单位易*电气股份有限公司（以下简称易*公司）担任采购专员，在为公司采购物料的过程中，其与易*公司的供应商佛山市仟*机电有限公司（以下简称仟*公司）约定，部分物料由其自行垫资采购后通过仟*公司供货给易*公司，并由仟*公司开具发票向易*公司报销，仟*公司按照货款金额的6%扣除税金后将报销货款转给刘*，仟*公司同意。之后，刘*遂将自行采购的物料通过仟*公司供货给易*公司，但其将实际采购物料货款金额虚高了1%，该虚高部分扣除实际需要支付给仟*公司税金后由其占为已有。经查，上述期间刘*共通过仟*公司向易*公司报销采购货款人民币（以下币种同）1840024.49元，其中实际货款1672749.54，虚高金额167274.95元，以虚高货款方式侵占公司资金167274.95元，侵占资金被其用于支付仟*公司税金和占为已有。至2020年7月10日，仟*公司已将上述报销款项中的155万元支付给刘*。

（文中均为化名）

广东省佛山市顺德区人民法院作出判决如下：

判决刘*犯职务侵占罪，判处有期徒刑八个月，缓刑一年，并处罚金人民币一万元。

二、代理过程

   我所接受委托后，办案律师立即向公安机关报案。公安机关于2020年10月13日立案侦查。2021年7月2日，被告人刘*到佛山市顺德区公安局北滘派出所投案，并供述了涉案犯罪事实。2022年5月23日，刘*向公安机关退缴72000元。办案律师通过与公司沟通案情，阅卷，分析公司提供的证据资料。其后律师积极联系公安、检察院、法院沟通法律意见，进一步出具法律意见书给办案部门，提交《法律意见书》，详细地表达我方的法律观点，经过多次跟办案部门沟通，2022年7月19日佛山市顺德区人民法院对刘*犯职务侵占罪判处有期徒刑八个月，缓刑一年，并追回刘*非法所得人民币167274.95元。当事人对此结果十分满意。

三、争议焦点

刘*是否构成职务侵占罪

四、律师点评

   如企业一旦发现员工涉嫌职务侵占，需要立即报案，由公安机关介入抓捕罪犯，追回公司损失。要使得公安部门立即立案，关键是写好报案材料和收集到有利的证据。本案中，公司及时委托律师处理，分析证据，办案团队也从各方面入手为当事人争取最好效果。所以，刑事立案案件中律师的及时介入是案件成功的关键。

【代理结果】不予起诉

      潘*荣和龙*兴两人从广州过来到佛山**商务酒店内，由潘*荣在2楼的消防通道放风，龙*兴到房间里面盗窃，最终成功盗窃两台手机并销赃，获得金额由归龙*兴，最终两人被立案侦查，被羁押于禅城看守所，两人均承认了上述事实。

      因为所盗窃的两部手机已经被转卖，因此对两部手机的鉴定是根据被害人提供的收据上的型号进行鉴定的，但是办案律师发现该收据明显的属于造假，同时根据两个同案犯的说法，两部手机的型号、颜色均不一致，因此该鉴定不具有法律效力，不能作为定罪的依据。办案律师积极处理，最终检察官做出了不予起诉的决定，当事人无罪释放。

【代理结果】成功争取检察院不起诉

        莫* 、楚*，李*、方*共4人驾驶一艘无任何证照的采砂船，长期于夜间在佛山和肇庆交接的水道上进行非法盗窃河沙的活动。其中楚*负责管理船只和驾驶船只，方*、莫*、李*负责协助采砂、运砂及卸沙工作。四人共盗窃河沙约三十船次，每船约400立方米，合共获利约96000元。律师迅速收集相关案例和分析阅卷材料，提交法律意见书，检察院最终做出证据不足不予起诉的决定。

【案    号】（2017）粤0607刑初639号

【代理结果】成功取保及缓刑

       欧*经介绍加入一个WV组织成为会员，该组织积极宣传“WV梦幻之旅”的经验模式、奖金制度等，称加入该组织可以享受全球最低折扣的旅行优惠，以发展下线会员的人数分不同的等级。经查该组织不具有中国商务部授权批准的直销企业资质，认定为非法传销组织。随后欧*被公安机关抓获，关押在三水区看守所。

佛山市三水区人民法院作出如下判决：欧*犯组织、领导传销罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年。